Kommunstyrelsen beslutade den 12 oktober att föreslå att fullmäktige godkänner delårsrapport T2. Prognosen är plus 308,6 miljoner kronor. Fullmäktigebeslut saknas fortfarande.
Hur går Skövdes ekonomi så här långt under året? Delårsrapporten för tertial 2 ger kommunens prognos till årsskiftet. Kommunstyrelsen har den 12 oktober beslutat att skicka rapporten vidare till fullmäktige.
Siffran 308,6 miljoner kronor är en prognos, inte pengar som redan är utdelade. Fullmäktige har ännu inte godkänt rapporten. Signerat styrelseprotokoll anslogs den 19 oktober.
Vad säger prognosen?
Protokollet förklarar överskottet med flera faktorer. Nämnderna sammantaget, utan taxefinansierad verksamhet, prognostiserar en positiv budgetavvikelse. Socialnämndens negativa avvikelse drar åt andra hållet.
Investeringsbudgeten för 2026 anges till 1 597,9 miljoner kronor. Prognosen för faktisk investeringsvolym är 1 313,0 miljoner. Skillnaden förklaras främst med att projekt skjutits framåt i tiden.
| Uppgift | Enligt protokollet |
|---|---|
| Rapportperiod | Januari–augusti 2026 (till 31 augusti) |
| Helårsprognos resultat | +308,6 miljoner kronor |
| Budgeterat resultat | 166,4 miljoner kronor |
| Skillnad mot budget | +142,2 miljoner kronor |
| Finansiella placeringar i prognosen | +93,4 miljoner kronor |
| Resultat utan den värdeutvecklingen | 215,2 miljoner kronor |
| Nämndernas samlade budgetavvikelse (exkl. taxefinansierat) | +10,4 miljoner kronor |
| Socialnämnden | −18,6 miljoner kronor |
| Vård- och omsorgsnämnden | +12,4 miljoner kronor |
| Kommunstyrelsen | +10,2 miljoner kronor |
Öppna anslaget för KSAU 7 oktober
Vad beslutade styrelsen – och vad återstår?
Kommunstyrelsen följde den 12 oktober, KS § 157/26, arbetsutskottets linje. Styrelsen föreslår att fullmäktige godkänner delårsrapporten med helårsprognos och att socialnämnden lämnar internbudget och verksamhetsplan för 2027 senast den 18 december. Styrelsen beslutar samtidigt att tills vidare begära månadsrapporter från socialnämnden för februari, mars, maj, juni, juli, september, oktober och november.
Beredningen började i KSAU § 170/26 den 7 oktober. Signerat styrelseprotokoll anslogs den 19 oktober och tas ner den 10 november. Fullmäktiges godkännande saknas fortfarande.
Arbetsgivarutskottet godkände den 2 oktober Tertialrapport 2 Personal 2026 och överlämnade den för biläggande till delårsrapporten. Vård- och omsorgsnämnden har separat godkänt sin T2 med prognos plus 12,4 miljoner kronor. Extra KSAU samma dag som styrelsemötet beslutade om Varola skola; det ärendet hör inte till delårsrapporten.
- Beslut i KS § 157/26 den 12 oktober 2026 (förslag till fullmäktige + månadsrapporter).
- Beredning i KSAU § 170/26 den 7 oktober.
- Personalbilaga godkänd i KSAG § 9/26 den 2 oktober.
- VON godkände egen T2 den 1 oktober (+12,4 mnkr).
- Kommunnyhet om prognosen publicerad 13 oktober.
- Godkännande av fullmäktige saknas fortfarande.
- Socialnämndens internbudget 2027: senast 18 december enligt styrelsens förslag.
Läs lägesbilden efter kommunstyrelsen 12 oktober
Läs om vård- och omsorgsnämndens T2 och Hentorp
Läs om Varola-försäljningen från extra KSAU
Läs vår artikel om budgeten 2026–2028
Läs om Socialnämndens riktlinjer för arbete och försörjning
Källa: Anslag: Kommunstyrelsen 2026-10-12 · Protokoll Kommunstyrelsens arbetsutskott 2026-10-07, § 170/26 (PDF) · Skövde kommun: Stark ekonomi ger Skövde kraft att investera för framtiden · Anslag: Vård- och omsorgsnämnden 2026-10-01
Lån, ränta och personal – enligt kommunens nyhet 13 oktober
Dagen efter styrelsemötet publicerade Skövde kommun en nyhet som upprepar prognosen på 308,6 miljoner kronor och tillför flera uppgifter om investeringar och lån. Enligt nyheten uppgår investeringsbudgeten för 2026 till närmare 1,6 miljarder kronor och prognosen för bruttoinvesteringar till drygt 1,3 miljarder. Samma storleksordningar finns i KSAU-protokollet (1 597,9 respektive 1 313,0 miljoner).
Kommunen skriver att ett starkt resultat i år kan minska lånebehovet med cirka 150 miljoner kronor, vilket enligt samma text innebär omkring 4,5 miljoner kronor lägre räntekostnader per år. Trots det starka resultatet anger nyheten att kommunen kommer att behöva låna upp cirka 660 miljoner kronor för att finansiera kommande investeringar, vilket ökar räntekostnaderna med cirka 20 miljoner kronor.
I samma nyhet sammanfattas personalrapporten: sjukfrånvaron 6,6 procent, extern personalomsättning 6,9 procent, minskad chefsomsättning och högre andel heltidsanställda. Det är kommunens pressammanfattning. Det är inte ett utdrag ur ett justerat kommunstyrelseprotokoll.
| Uppgift i kommunnyheten 13 oktober | Belopp eller värde |
|---|---|
| Helårsprognos resultat | 308,6 miljoner kronor |
| Resultat utan placeringarnas värdeutveckling | 215,2 miljoner kronor |
| Minskning av lånebehov (enligt kommunen) | Cirka 150 miljoner kronor |
| Lägre räntekostnad vid den minskningen | Cirka 4,5 miljoner kronor per år |
| Kvarstående upplåning för investeringar | Cirka 660 miljoner kronor |
| Ökad räntekostnad till följd av den upplåningen | Cirka 20 miljoner kronor |
| Sjukfrånvaro | 6,6 procent |
| Extern personalomsättning | 6,9 procent |
Öppna kommunens nyhet 13 oktober
Källa: Skövde kommun: Stark ekonomi ger Skövde kraft att investera för framtiden
Så läser du siffran som Skövdebo
Ett prognostiserat överskott betyder att kommunen i augustiuppföljningen räknar med att resultatet vid årsskiftet blir positivt jämfört med budget. Det betyder inte att varje nämnd har överskott, och det betyder inte att en viss skola, förskola eller taxa automatiskt blir billigare.
Budgeten från juni satte ett resultat kring 166 miljoner kronor. Delårsrapporten justerar bilden mot 308,6 miljoner, varav en stor del kommer från värdeutveckling i placeringar. Jämför därför både totalen och resultatet utan den posten när du vill förstå den löpande verksamheten.
Uppgifterna om lägre lånebehov och kvarstående upplåning kommer från kommunens nyhet den 13 oktober. De kompletterar protokollsiffrorna men ersätter inte fullmäktiges godkännande av delårsrapporten.
Läs vår artikel om kommunalskatten
Källa: Anslag: Kommunstyrelsen 2026-10-12 · Protokoll Kommunstyrelsen 2026-10-12, § 157/26 (PDF) · Skövde kommun: Stark ekonomi ger Skövde kraft att investera för framtiden
Vanliga frågor
Har fullmäktige godkänt delårsrapporten?
Nej. Kommunstyrelsen föreslog den 12 oktober att fullmäktige godkänner den. Det är ännu inte ett fullmäktigebeslut.
Vad är prognosen för 2026?
Plus 308,6 miljoner kronor enligt protokollet. Budgeten anger 166,4 miljoner. Skillnaden är 142,2 miljoner.
Ingår börs- eller placeringseffekter?
Ja. 93,4 miljoner kronor av prognosen är positiv värdeutveckling av finansiella placeringar. Utan den anges resultatet till 215,2 miljoner.
Hur går det för socialnämnden i prognosen?
Socialnämnden har en negativ budgetavvikelse om 18,6 miljoner kronor. Styrelsen begär månadsrapporter och föreslår att internbudget lämnas senast 18 december.
Har kommunstyrelsen beslutat den 12 oktober?
Ja. KS § 157/26 skickar delårsrapporten vidare till fullmäktige och beslutar om månadsrapporter från socialnämnden. Anslag uppsattes 19 oktober.
Vad betyder uppgifterna om lån och ränta?
Enligt kommunens nyhet den 13 oktober kan ett starkt resultat minska lånebehovet med cirka 150 miljoner kronor (omkring 4,5 miljoner lägre räntekostnad per år), samtidigt som kommunen ändå räknar med att låna cirka 660 miljoner kronor.
Stämmer vård- och omsorgs plus 12,4 miljoner?
Ja i nämndens egen T2: vård- och omsorgsnämnden godkände den 1 oktober en prognos om plus 12,4 miljoner kronor. Det är nämndens uppföljning, inte samma sak som fullmäktiges godkännande av kommunens samlade delårsrapport.
Källor
- Anslag: Kommunstyrelsen 2026-10-12
- Protokoll Kommunstyrelsen 2026-10-12, § 157/26 (PDF)
- Anslag: Kommunstyrelsens arbetsutskott 2026-10-07
- Protokoll Kommunstyrelsens arbetsutskott 2026-10-07, § 170/26 (PDF)
- Strategisk plan med budget 2026–2028 (PDF)
- Skövde kommun: Stark ekonomi ger Skövde kraft att investera för framtiden
- Anslag: Vård- och omsorgsnämnden 2026-10-01